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柳州市景行小學(xué)

2022年度部門決算

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目??? 錄

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第一部分：柳州市景行小學(xué)概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：柳州市景行小學(xué)2022年部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

表九：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分：柳州市景行小學(xué)2022年度部門決算情況說明

一、2022年度收入支出決算總體情況。

二、2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況。

三、2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2022年度政府性基金支出決算情況。

五、2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況

六、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市景行小學(xué)概況

一、主要職能

（一）認(rèn)真貫徹落實黨和國家的方針、政策，正確執(zhí)行上級主管部門的決議和指示，承擔(dān)完成教育任務(wù)，全面實施素質(zhì)教育，培養(yǎng)德、智、體、美、勞全面發(fā)展的社會主義事業(yè)的建設(shè)者和接班人。

(二)根據(jù)教育規(guī)律、社會要求和學(xué)校實際，組織制定學(xué)校發(fā)展的遠(yuǎn)景規(guī)劃、近期目標(biāo)、學(xué)年和學(xué)期各項工作計劃以及各項工作指標(biāo)并組織實施。

(三)加強科學(xué)化管理，制定健全各項規(guī)章制度，規(guī)范辦學(xué)行為，培養(yǎng)良好校風(fēng)。

(四)負(fù)責(zé)教師隊伍建設(shè)工作，組織對教職工進行考核，實施獎懲。制定教師隊伍建設(shè)規(guī)劃，不斷提高教職員工的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平和科研能力。

(五)領(lǐng)導(dǎo)和組織學(xué)校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、內(nèi)容、方法和規(guī)律，不斷加強對學(xué)生的思想政治、法制紀(jì)律和道德品質(zhì)教育以及做好管理工作。教育全體教職工做到教書育人、管理育人、服務(wù)育人，搞好學(xué)校、社會、家庭三結(jié)合教育。

(六)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和組織學(xué)校的教學(xué)工作，堅持以教學(xué)為中心，保證教學(xué)計劃的貫徹執(zhí)行。

年度主要工作任務(wù)包括：

以黨的十九大精神為重要指針，秉承 “以人為本，促進師生全面和諧發(fā)展，為每個學(xué)生的終身發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)”的辦學(xué)思想，做德才兼?zhèn)渲畮?、?chuàng)規(guī)范特色之校、育合格特長之生。其中，科學(xué)規(guī)范的常規(guī)管理、“生本、對話、合作、發(fā)展”的課堂文化建設(shè)、“以愛育愛”的德育品牌特色活動、多元的教師培訓(xùn)是實現(xiàn)上述思想的重要載體，而教師積極、有效地參與，是教師自主發(fā)展的核心特征，是實現(xiàn)“師生和諧發(fā)展”辦學(xué)思想的具體體現(xiàn)。繼續(xù)以“崇德尚美、追求卓越”的景行精神，在集團辦學(xué)上做更多有益的探索與實踐，在一套班子、二層架構(gòu)、三個注重、四個制度、五個統(tǒng)一的集團管理模式下，進一步提升各校區(qū)辦學(xué)品質(zhì)。深入建設(shè)景行特色文化，進一步建立完善教師培訓(xùn)機制，促進集團內(nèi)每一位學(xué)生健康、快樂成長及每一位教師的自我發(fā)展，搭建更為開放、多彩、自主、發(fā)展的平臺。以韋莉、黃慶峰特級教師工作坊和城中區(qū)享受特殊津貼名師工作坊為龍頭，引領(lǐng)更多的教師追求專業(yè)的幸福與快樂，加大在各縣區(qū)的輻射力度，促進優(yōu)質(zhì)教育均衡發(fā)展。

二、部門決算單位構(gòu)成

2022年柳州市景行小學(xué)匯總決算報表由1個單位構(gòu)成，為事業(yè)單位。柳州市景行小學(xué)是由柳州市城中區(qū)教育局主管的實施小學(xué)義務(wù)教育的職能部門，為獨立財務(wù)核算單位，屬于財政預(yù)算二級撥款公益一類事業(yè)單位。

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第二部分：柳州市景行小學(xué)2022年部門決算報表

詳見附件：《柳州市景行小學(xué)2022年部門決算公開表格》

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第三部分：柳州市景行小學(xué)2022年度部門決算情況說明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2022年度總收入5900.51萬元，其中本年收入5732.81萬元, 較2021年度決算數(shù)增加216.75萬元，增長3.81%。主要原因是人員經(jīng)費增加。收入具體情況如下：

1.一般公共預(yù)算財政撥款收入5174.79萬元，為財政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加231.49萬元，增長4.68%，主要原因是人員經(jīng)費增加。

2.上級補助收入8.90萬元，為從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入，用于各補助項目的不足。較2021年度決算數(shù)減少33.80萬元，下降79.16%，主要原因是上級部門壓縮項目經(jīng)費。

3.其他收入549.13萬元，為本年度開展先午間住宿及課后服務(wù)所取得的收入，上年度計入事業(yè)收入，本年度通過其他收入科目核算。較2021年度決算數(shù)增加84.03萬元，增長18.07%，主要原因是本年度午托及課后服務(wù)參加學(xué)生數(shù)及開展服務(wù)天數(shù)增加。

4.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余167.70萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)減少64.69萬元，下降27.92%，主要原因是2020年度結(jié)轉(zhuǎn)的待支付工程項目經(jīng)費已支出完畢。

（二）本部門2022年度總支出5900.51萬元，其中本年支出5847.61萬元, 較2021年度決算數(shù)增加216.75萬元，增長3.81%。人員經(jīng)費支出增加。支出具體情況如下：

1.教育支出（類）5847.26萬元：主要用于學(xué)校人員經(jīng)費支出及教育教學(xué)事業(yè)運行。較2021年度決算數(shù)增加340.00萬元，增長6.17%，主要原因是人員經(jīng)費支出增加。

2.衛(wèi)生健康支出（類）0.35萬元：2021年度計劃生育家庭獎勵。較2021年度決算數(shù)減少0.04萬元，下降10.26%，原因是享受計劃生育家庭獎扶補助的家庭減少。

3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余52.90萬元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)減少123.22萬元，下降69.96%，主要原因是支出了上年結(jié)轉(zhuǎn)的工程項目經(jīng)費和待付公務(wù)員醫(yī)療補助。

二、2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況

本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5220.80萬元，較2021年度決算數(shù)增加178.97萬元，增長3.55%。主要原因是人員經(jīng)費增加。其中：基本支出4464.39萬元，項目支出756.41萬元。

本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為4385.48萬元，支出決算為5220.80萬元，完成年初預(yù)算的119.47%。支出具體情況如下：

（一）教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項）。年初預(yù)算為4385.48萬元，支出決算為5148.23萬元，完成年初預(yù)算的117.39%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費增加。主要用于人員經(jīng)費支出和保證學(xué)校教育教學(xué)工作開展的相關(guān)支出。

（二）教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為63.16萬元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年中上級部門調(diào)劑安排教師醫(yī)保公務(wù)員補助支出。主要用于教師醫(yī)保公務(wù)員補助支出。

（三）教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）城市中小學(xué)教學(xué)設(shè)施（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為9.06萬元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年中上級部門調(diào)劑安排購學(xué)校講臺桌支出。主要用于采購學(xué)校講臺桌。

（四）衛(wèi)生健康支出（類）計劃生育事務(wù)（款）計劃生育服務(wù)（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.35萬元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年中上級部門調(diào)劑安排計劃生育家庭獎扶經(jīng)費。主要用于支付計劃生育家庭獨生子女保健費。

三、2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

??? 本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出4464.39萬元，較2021年決算增加404.28萬元，增長9.96%，其中：人員經(jīng)費3993.49萬元，公用經(jīng)費470.90萬元。支出具體情況如下：

? （一）工資福利支出3857.53萬元，完成年初預(yù)算的102.88%。決算大于預(yù)算的主要原因是人員增加。主要包括：基本工資1191.15萬元、津貼補貼49.43萬元、績效工資1408.96萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費376.26萬元、職業(yè)年金繳費188.64萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費186.11萬元、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費157.32萬元、其他社會保障繳費16.47萬元、住房公積金283.19萬元。

? （二）對個人和家庭的補助支出135.96萬元，完成年初預(yù)算的130.02%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：退休人員增加及年中調(diào)劑安排退休人員撫恤金支出。主要包括：退休費88.05萬元，撫恤金9.24萬元，醫(yī)療費補助38.68萬元。

（三）商品和服務(wù)支出442.78萬元，完成年初預(yù)算的83.33%。決算小于預(yù)算的主要原因是壓減了基本公用經(jīng)費支出及把部分預(yù)算支出調(diào)劑到無法編入年初預(yù)算的資本性支出辦公設(shè)備購置及專用設(shè)備購置中。主要包括：辦公費88.78萬元，印刷費20.00萬元，水費26.58萬元，電費39.96萬元，郵電費8.75萬元，差旅費2.79萬元，維修（護）費60.43萬元，培訓(xùn)費17.70萬元，勞務(wù)費5.83萬元，委托業(yè)務(wù)費5.98萬元，工會經(jīng)費57.59萬元，福利費6.31萬元，公務(wù)用車運行維護費0.5萬元，其他交通費用3.17萬元，其他商品和服務(wù)支出98.41萬元。

（四）其他資本性支出28.12萬元，此項目年初無法安排預(yù)算，年中由商品和服務(wù)支出調(diào)劑。主要包括：辦公設(shè)備購置支出14.74萬元，專用設(shè)備購置13.38萬元。

四、2022年度政府性基金支出決算情況

本部門2022年度沒有政府性基金預(yù)算財政撥款收入，也沒有政府性基金預(yù)算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

五、2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況

本部門2022年度沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

六、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元，完成年初預(yù)算的100%，與2021年決算持平，無增減變動。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，公務(wù)用車購置及運行費支出決算為0.5萬元，公務(wù)接待費支出決算為0萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。與2021年決算持平，無增減變動。全年使用財政撥款安排柳州市景行小學(xué)0個所屬單位出國團組0個，參加其他單位組織的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次。

??? （二）公務(wù)用車購置及運行費支出預(yù)算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元。其中：

??? 公務(wù)用車購置支出預(yù)算為0萬元，支出決算0萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2020年決算持平，無增減變動。購置了0輛公務(wù)用車。

公務(wù)用車運行支出預(yù)算為0.5萬元，支出決算0.5萬元，完成年初預(yù)算的100%，與2021年決算持平，無增減變動。主要用于機要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展學(xué)校各校區(qū)間業(yè)務(wù)運行所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

2022年，柳州市景行小學(xué)開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，其他用車2輛，全年運行費支出0.5萬元，平均每輛0.25萬元。

（三）公務(wù)接待費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與2021年決算持平，無增減變動。國內(nèi)公務(wù)接待費支出0萬元，國內(nèi)公務(wù)接待批次0次、人次0次；國（境）外公務(wù)接待費支出0萬元，國（境）外公務(wù)接待批次0次、人次0次。

七、其他重要事項情況說明

（一） 事業(yè)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2022年度事業(yè)運行經(jīng)費年初預(yù)算為531.37萬元，支出決算為470.90萬元，完成年初預(yù)算88.62%，決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：壓減了公用經(jīng)費支出。較2021年決算減少70.99萬元，降低13.10%，主要原因是落實過緊日子要求壓減公用經(jīng)費支出。

（二）政府采購支出情況說明。

本部門2022年度政府采購支出總額56.06萬元，其中：政府采購貨物支出25.45萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出30.61萬元。授予中小企業(yè)合同金額47.00萬元，占政府采購支出總額的83.84%，其中：授予小微企業(yè)合同金額47.00萬元，占政府采購支出總額的83.84%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。??

截至2022年12月31日，本部門共有車輛2輛，其中：公務(wù)用車0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛；專業(yè)技術(shù)用車0輛；其他用車2輛，其他用車主要是學(xué)校業(yè)務(wù)用車；單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100 萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

1. ???????? 績效管理工作總體情況。

根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2022年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共16個項目，涉及資金27.09萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的3.58%，組織對2022年度0個政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的0%。從自評情況來看，我部門各項目支出年度績效目標(biāo)完成情況較好，績效目標(biāo)設(shè)置合理、評價結(jié)果客觀真實。我部門組織對“計劃生育家庭獎扶”項目進行了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出0.35萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。其中對“計劃生育家庭獎扶”項目委托第三方機構(gòu)開展績效評價。從評價情況來看，該項目評定得分為86分，績效評定級別為二等，存在問題為績效指標(biāo)設(shè)置指標(biāo)設(shè)計不夠豐富、績效個性指標(biāo)設(shè)置準(zhǔn)確性科學(xué)性有待進一步完善、績效分析不夠深入。

2.部門決算中項目績效自評結(jié)果。

我部門根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，共對16個項目開展了績效自評工作，涉及項目預(yù)算金額27.09萬元。其中“計劃生育家庭獎扶”項目全年預(yù)算數(shù)0.35萬元，執(zhí)行數(shù)0.35萬元，完成率100%，自評得分為100.00分。該項目為根據(jù)衛(wèi)健部門審批對符合計劃生育政策家庭發(fā)放獨生子女保健費，各項工作任務(wù)完成情況較好，各績效指標(biāo)完成值均達(dá)預(yù)期。發(fā)現(xiàn)的主要問題是，績效指標(biāo)設(shè)置不夠豐富，未設(shè)置可持續(xù)影響效益指標(biāo)。下一步改進措施：根據(jù)實際工作科學(xué)設(shè)置績效評價指標(biāo)，提高指標(biāo)細(xì)化率、量化率和描述準(zhǔn)確性，完善績效評價指標(biāo)體系，提高績效評價工作水平。

《2022年度預(yù)算項目績效自評表》詳見附件《柳州市景行小學(xué)2022年度預(yù)算項目績效自評表》。

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第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指柳州市財政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入柳州市城中區(qū)財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指柳州市城中區(qū)本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

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